Izjava o upravljanju Nove Ljubljanske banke d.d., Ljubljana

V skladu z določbo petega odstavka 70. člena Zakona o gospodarskih družbah in določili Kodeksa upravljanja javnih delniških družb Nova Ljubljanska banka d.d., Ljubljana, v nadaljevanju kot del poslovnega poročila podaja naslednjo Izjavo o upravljanju Nove Ljubljanske banke d.d., Ljubljana.

1. Sklicevanje na kodeks upravljanja
Nova Ljubljanska banka d.d., Ljubljana sledi priporočenim standardom Kodeksa upravljanja javnih delniških družb (Kodeks), ki so ga 18. 3. 2004 sprejeli Ljubljanska borza, d. d., Ljubljana, Združenje članov nadzornih svetov in Združenje Manager in je bil nazadnje spremenjen 5. 2. 2007, da bi tako oblikovali transparenten in razumljiv sistem upravljanja v Sloveniji, ter s tem sodeluje pri zvišanju ravni zaupanja v sistem upravljanja tako domačih kot tujih vlagateljev ter širše javnosti. Kodeks je javno dostopen na spletnih straneh vseh podpisnikov Kodeksa.

2. NLB pri upravljanju odstopa od naslednjih določb Kodeksa:
a) Točka 1.3.18. Predlagana določba, da naj bi člane nadzornega sveta oziroma upravnega odbora skupščina volila posamično, je po našem mnenju nepotrebna, saj veča možnosti, da na glasovanju ne bi bilo izvoljeno statutarno določeno število članov nadzornega sveta oziroma upravnega odbora. Če se delničar ne strinja samo s posameznim članom nadzornega sveta oziroma upravnega odbora, lahko oblikuje ustrezen nasprotni predlog.

b) Točka 2.3.8. Predlagano določilo, da morajo biti celotna plačila, povračila in druge ugodnosti članov uprave za posamezno leto razvidna iz pojasnil k računovodskim izkazom in razkrita za posameznega člana uprave v bruto in neto znesku, NLB skoraj v celoti spoštuje, z izjemo razkritja teh podatkov za vsakega posameznega člana. NLB meni, da Zakon o gospodarskih družbah, ki zahteva zgolj razkritje teh podatkov za vse člane poslovodstva skupaj, zadostuje in daje dovolj informacij investitorjem NLB, poleg tega pa konkretni podatki za vsakega posameznega člana uprave v skladu s trenutno veljavnimi predpisi predstavljajo poslovno skrivnost pogodbenih strank.

c) Točka 2.4.4. Predlagano določilo, da morajo biti vsi pravni posli med družbo in članom uprave, prav tako posli med družbo in s članom uprave povezanimi osebami in družbami, v katerih je član uprave osebno udeležen, sklenjeni v skladu z dobrimi poslovnimi običaji in javno razkriti v delu, ki se nanaša na javno razkritje, po našem mnenju ni mogoče spoštovati, ker je v nasprotju z Zakonom o bančništvu (ZBan-1), po katerem so posli med strankami poslovna skrivnost.

3. Glavne značilnosti sistemov notranjega nadzora in upravljanja tveganj
Poleg določb Zakona o gospodarskih družbah, ki ureja vse gospodarske družbe, za NLB veljajo tudi posebne določbe Zakona o bančništvu, ki strogo ureja in uzakonja obveznost bank, da vzpostavijo in vzdržujejo ustrezen sistem notranjega nadzora in upravljanja tveganj. Prav tako posebne podzakonske predpise na to temo izdaja Banka Slovenije kot nadzorni organ bank, pri čemer NLB veljavne predpise vedno spoštuje.

Zaradi zgoraj navedenega NLB vzdržuje in uresničuje trden in zanesljiv sistem upravljanja, ki obsega:

• jasen organizacijski ustroj z natančno opredeljenimi, preglednimi in doslednimi notranjimi razmerji glede odgovornosti;
• učinkovite postopke ugotavljanja, merjenja oziroma ocenjevanja, obvladovanja in spremljanja tveganj, ki jim banka je ali bi jim lahko bila izpostavljena pri svojem poslovanju;
• ustrezen sistem notranjega nadzora, ki vključuje ustrezne administrativne in računovodske postopke (poročanja, delovni postopki, limiti za omejevanje izpostavljenosti tveganjem in fizične kontrole).

Poleg tega ima NLB v skladu z zakonom tudi posebno službo notranje revizije, ki glede na svoje pristojnosti opravlja preglede, daje predloge in sestavlja poročila, poleg tega pa o opravljenem delu poroča tudi skupščini delničarjev.

4. Podatki v zvezi s prevzemno zakonodajo
Vse podatke v zvezi s prevzemno zakonodajo najdete v poglavju Korporativno upravljanje NLB, podpoglavje Skupščina delničarjev NLB, str. 52.

5. Podatki o delovanju in ključnih pristojnosti skupščine družbe ter opis pravic delničarjev
Vse podatke v zvezi z delovanjem in ključnimi pristojnostmi skupščine družbe ter opisom pravic delničarjev najdete v poglavju Korporativno upravljanje NLB, podpoglavje Skupščina delničarjev NLB, str. 52.

6. Podatki o sestavi in delovanju organov vodenja ali nadzora in njihovih komisij
Vse podatke v zvezi s sestavo in delovanjem organov vodenja ali nadzora njihovih komisij najdete v poglavju Korporativno upravljanje NLB, podpoglavji Uprava in Nadzorni svet, str. 48 in 50.

V Ljubljani, 8. 4. 2009